ISA(Individual Savings Account) 계좌란?

ISA(Individual Savings Account, 개인종합자산관리계좌)란 개인이 다양한 금융 상품(예금, 적금, 펀드, 주식 등)을 하나의 계좌에서 운용하면서 세제 혜택을 받을 수 있는 계좌입니다. 

반응형

한국에서 ISA 계좌는 금융소득 과세를 줄이고 자산을 효율적으로 관리할 수 있도록 2016년 도입되었습니다.

✅ 특징

▪️하나의 계좌에서 예금, 적금, 펀드, ELS, ETF 등 다양한 금융 상품을 운용 가능

 

▪️가입 대상: 19세 이상 근로소득자 및 사업소득자, 농어민 등

▪️의무 가입 기간: 3년 이상

 

▪️납입한도: 연간 2천만 원 (총 1억 원)

 

▪️중도인출: 총 납입원금 내에서 횟수 제한 없이 중도인출 가능

 

▪️만기자금연금이전: ISA 계좌 3년 경과 후 만기자금의 일부 또는 전부를 60일 이내에 연금계좌(연금저축, IRP 등)로 납입 시 납입액의 10% (최대 300만 원 한도)를 추가 세액공제. 이 경우, 영업점 방문하여 직원을 통해 진행해야 함. 

✅ 세제 혜택

▪️비과세 혜택: 순이익(수익 – 손실) 중 200만 원(서민·농어민은 400만 원)까지 비과세

▪️분리과세 혜택: 비과세 한도를 초과하는 수익은 9.9% 분리과세(기본 금융소득세 15.4%보다 낮음)

✅ 종류

▪️신탁형 ISA: 고객이 직접 상품을 선택하고 운용

▪️일임형 ISA: 금융회사가 고객의 투자 성향에 맞춰 운용

▪️중개형 ISA (2021년 도입): 주식 투자까지 가능한 형태